托管契约 天弘国证破费 100 指数增强型发起式证券投资基金           托管契约     基金管制东说念主：天弘基金管制有限公司     基金托管东说念主：广发证券股份有限公司                                                                                                 托管契约                                              目 录                                  托管契约   鉴于天弘基金管制有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的有 限职责公司，按照联系法律法例的端正具备担任基金管制东说念主的履历和才智；   鉴于广发证券股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的证 券公司，按照联系法律法例的端正具备担任基金托管东说念主的履历和才智；   鉴于天弘基金管制有限公司拟担任天弘国证破费 100 指数增强型发起式证 券投资基金的基金管制东说念主，广发证券股份有限公司拟担任天弘国证破费 100 指数 增强型发起式证券投资基金的基金托管东说念主；   为明确天弘国证破费 100 指数增强型发起式证券投资基金的基金管制东说念主和 基金托管东说念主之间的权益义务关系，特制订本托管契约。   除非另有约定，《天弘国证破费 100 指数增强型发起式证券投资基金基金合 同》(以下简称“《基金合同》”)中界说的术语在用于本托管契约时应具有换取的 含义；若有违抗应以《基金合同》为准，并依其要求评释。                                       托管契约              一、基金托管契约当事东说念主  （一）基金管制东说念主  称号：天弘基金管制有限公司  注册地址：天津自贸熟谙区（中心商务区）新华路 3678 号宝风大厦 23 层  办公地址：天津市河西区马场说念 59 号天津海外经济商业中心 A 座 16 层  邮政编码：300203  法定代表东说念主：韩歆毅  成立日历：2004 年 11 月 8 日  批准斥地机关及批准斥地文号：中国证监会证监基字2004164 号  组织神情：有限职责公司  注册本钱：东说念主民币 5.143 亿元  存续时代：抓续筹画  筹画范围：基金召募、基金销售、财富管制、从事特定客户财富管制业务、 中国证监会许可的其他业务  （二）基金托管东说念主  称号：广发证券股份有限公司  注册地址：广东省广州市黄埔区中新广州常识城升起一街 2 号 618 室  办公地址：广州市河汉区马场路 26 号广发证券大厦 34 楼  邮政编码：510075  法定代表东说念主：孙树明  成立时分：1994 年 1 月 21 日  基金托管履历批准文号：证监许可【2014】510 号  注册本钱：东说念主民币 7,621,087,664.00 元  存续时代：永久                                托管契约   筹画范围：证券经纪；证券投资辩论；与证券交易、证券投资行动联系的财 务参谋人；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；证券投资 基金托管；为期货公司提供中间先容业务；代销金融产物；股票期权作念市。（依 法须经批准的名堂，经联系部门批准后方可开展筹画行动。）                                      托管契约        二、基金托管契约的依据、办法和原则   （一）缔结托管契约的依据   本契约依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)等联系法律法 规、《基金合同》偏激他联系端正制订。   （二）缔结托管契约的办法   缔结本契约的办法是明确基金管制东说念主与基金托管东说念主之间在基金财产的救济、投资运作、 净值打算、收益分拨、信息暴露及相互监督等联系事宜中的权益义务及职责，确保基金财产 的安全，保护基金份额抓有东说念主的正当权益。   （三）缔结托管契约的原则   基金管制东说念主和基金托管东说念主本着对等自发、敦厚信用、充分保护基金份额抓有东说念主正当权益 的原则，经协商一致，签订本契约。                                  托管契约    三、基金托管东说念主对基金管制东说念主的业务监督和核查   （一）基金托管东说念主根据联系法律法例的端正及《基金合同》的约定，对基金 投资范围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投履历调或证券选定 轨范的，基金管制东说念主应按照基金托管东说念主要求的状况提供投资品种池，以便基金托 管东说念主运用联系手艺系统，对基金本色投资是否妥当《基金合同》对于证券选定标 准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。   本基金的投资范围为具有致密流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的 股票（包括中小板、创业板偏激他经中国证监会允许上市的股票）、存托凭证、 债券（包括国债、金融债、场所政府债、企业债、公司债、次级债、可搬动债券 （含可分离交易可转债）、可交换债券、央行单子、中期单子、短期融资券、超 短期融资券）、货币市集器具、同行存单、银行入款、债券回购、股指期货、资 产支抓证券以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须妥当 中国证监会联系端正）。   本基金不错根据联系法律法例的端正进行融资及转融通证券出借业务。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东说念主在实验顺应 状况后，不错将其纳入投资范围。   基金的投资组合比例为：本基金投资于股票的财富不低于基金财富的 90%， 投资于方向指数成份股、备选成份股的比例不低于非现款基金财富的 80%；每个 交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现款或到期日在一年以 内的政府债券不低于基金财富净值的 5%，其中，现款不包括结算备付金、存出保 证金、应收申购款等。   （二）基金托管东说念主根据联系法律法例的端正及《基金合同》的约定，对基金 投资、融资比例进行监督。基金托管东说念主按下述比例和诊疗期限进行监督：   （1）本基金投资于股票的财富不低于基金财富的 90%，投资于方向指数成 份股、备选成份股的财富占非现款基金财富的比例不低于 80%；   （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金 保抓不低于基金财富净值 5％的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现 金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金抓有一家公司刊行的证券，其市值不跳跃基金财富净值的 10％；                                     托管契约   （4）本基金管制东说念附近理的一说念基金抓有一家公司刊行的证券，不跳跃该证 券的 10％；   （5）本基金投资于归并原始权益东说念主的各类财富支抓证券的比例，不得跳跃 基金财富净值的 10％；   （6）本基金抓有的一说念财富支抓证券，其市值不得跳跃基金财富净值的   （7）本基金抓有的归并(指归并信用级别)财富支抓证券的比例，不得跳跃 该财富支抓证券边界的 10％；   （8）本基金管制东说念附近理的一说念基金投资于归并原始权益东说念主的各类财富支抓 证券，不得跳跃其各类财富支抓证券统统边界的 10％；   （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的财富支抓证券。 基金抓有财富支抓证券时代，若是其信用等第着落、不再妥当投资轨范，应在评 级讲演发布之日起 3 个月内赐与一说念卖出；   （10）基金财产参与股票刊行申购，本基金所陈诉的金额不跳跃本基金的总 财富，本基金所陈诉的股票数目不跳跃拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （11）本基金投入世界银行间同行市集进行债券回购的资金余额不得跳跃基 金财富净值的 40%，投入世界银行间同行市集进行债券回购的最永久限为 1 年， 债券回购到期后不得延期；   （12）本基金管制东说念附近理的一说念通达式基金抓有一家上市公司刊行的可通顺 股票，不得跳跃该上市公司可通顺股票的 15%；本基金管制东说念附近理的一说念投资组 合抓有一家上市公司刊行的可通顺股票，不得跳跃该上市公司可通顺股票的 30%； 皆备按照联系指数的组成比例进行证券投资的通达式基金以及中国证监会认定 的独特投资组合可不受前述比例纵容；   （13）本基金主动投资于流动性受限财富的市值统统不得跳跃本基金财富净 值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金边界变动等基金管制东说念主之 外的身分甚而基金不妥当该比例纵容的，基金管制东说念主不得主动新增流动性受限资 产的投资；   （14）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围                                      托管契约 保抓一致；   （15）本基金财富总值不跳跃基金财富净值的 140%；   （16）本基金在职何交易日日终，抓有的买入股指期货合约价值，不得跳跃 基金财富净值的 10%；   （17）本基金在职何交易日日终，抓有的买入股指期货合约价值与有价证券 市值之和，不得跳跃基金财富净值的 95%；其中，有价证券指股票、债券（不含 到期日在一年以内的政府债券）、财富支抓证券、买入返售金融财富（不含质押 式回购）等；   （18）本基金在职何交易日日终，抓有的卖出股指期货合约价值不得跳跃基 金抓有的股票总市值的 20%；   （19）本基金在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得跳跃上一交易日基金财富净值的 20%；   （20）本基金所抓有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，统统（轧 差打算）应当妥当《基金合同》对于股票投资比例的联系约定；   （21）本基金参与融资业务的，在职何交易日日终，抓有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得跳跃基金财富净值的 95%；   （22）本基金参与转融通证券出借业务的，应当妥当下列要求：最近 6 个月 内日均基金财富净值不低于 2 亿元；参与转融通证券出借交易的财富不得跳跃基 金财富净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证券归为流动性受限资 产；同期，本基金参与出借业务的单只证券不得跳跃本基金抓有该证券总量的 打算；   （23）本基金投资存托凭证的比例纵容依照境内上市交易的股票引申，与境 内上市交易的股票合并打算，法律法例或监管机构另有端正从其端正；   （24）法律法例及中国证监会端正的和《基金合同》约定的其他投资纵容。   除上述（2）、（9）、（13）、（14）、（22）情形之外，因证券、期货市集波动、 上市公司合并、基金边界变动、方向指数成份股诊疗、方向指数成份股流动性限 制等基金管制东说念主之外的身分甚而基金投资比例不妥当上述端正投资比例的，基金 管制东说念主应当在 10 个交易日内进行诊疗，但中国证监会端正的独特情形除外。因                                 托管契约 证券市集波动、证券刊行东说念主合并、基金边界变动等基金管制东说念主之外的身分甚而基 金投资不妥当第（22）项端正的，基金管制东说念主不得新增出借业务。法律法例另有 端正的，从其端正。   基金管制东说念主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的联系约定。在上述时代内，本基金的投资范围、投资策略应当妥当 基金合同的约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与检讨自基金合同收效之日起 运行。   法律法例或监管部门取消或诊疗上述纵容，如适用于本基金，基金管制东说念主在 实验顺应状况后，则本基金投资不再受联系纵快乐以诊疗后的端正为准。   （三）基金托管东说念主根据联系法律法例的端正及《基金合同》的约定对本托管 契约第十五条第九款基金投资阻止行动进行监督。基金托管东说念主通过过后监督方式 对基金管制东说念主基金投资阻止行动和关联交易进行监督。根据法律法例联系基金从 事关联交易的端正，基金管制东说念主和基金托管东说念主应预先相互提供与本机构有控股关 系的鞭策、与本机构有其他紧要狠恶关系的公司名单及联系关联方刊行的证券名 单。基金管制东说念主和基金托管东说念主有职责确保关联交易名单的果真性、准确性、无缺 性，并负责实时将更新后的名单发送给对方。   基金管制东说念主运用基金财产买卖基金管制东说念主、基金托管东说念主偏激控股鞭策、本色 限度东说念主或者与其有紧要狠恶关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他紧要关联交易的，应当妥当基金的投资指标和投资策略，恪守基金份 额抓有东说念主利益优先原则，防护利益打破，成就健全里面审批机制和评估机制，按 照市集自制合理价钱引申。联系交易必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法律 法例赐与暴露。紧要关联交易应提交基金管制东说念主董事会审议，并经过三分之二以 上的寂然董事通过。基金管制东说念主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   （四）基金参与转融通证券出借业务，管制东说念主应当顺从审慎筹画原则，配备 手艺系统和专科东说念主员，制定科学合理的投资策略和风险管制轨制，完善业务历程， 有用防护和限度风险，托管东说念主将对基金参与出借业务进行监督和复核。   （五）基金托管东说念主根据联系法律法例的端正及《基金合同》的约定，对基金 管制东说念主参与银行间债券市集进行监督。基金管制东说念主应在基金投资运作之前向基金 托管东说念主提供妥当法律法例及行业轨范的、经持重选定的、本基金适用的银行间债                                托管契约 券市集交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结算方式。基金管制东说念主应 严格按照交易敌手名单的范围在银行间债券市集选定交易敌手。基金托管东说念主监督 基金管制东说念主是否按事前提供的银行间债券市集交易敌手名单和交易结算方式进 行交易。基金管制东说念主不错每半年对银行间债券市集交易敌手名单及结算方式进行 更新，新名单折服前已与本次剔除的交易敌手进行但尚未结算的交易，仍应按照 契约进行结算。如基金管制东说念主根据市集情况需要临时诊疗银行间债券市集交易对 手名单及结算方式的，应向基金托管东说念主说明根由，并在与交易敌手发生交易前 3 个管事日内与基金托管东说念主协商科罚。   基金管制东说念主负责对交易敌手的资信限度，按银行间债券市集的交易法则进行 交易，并负责科罚因交易敌手不实验合同而酿成的纠纷及赔本，基金托管东说念主不承 担由此酿成的任何法律职责及赔本。若未践约的交易敌手在基金托管东说念主与基金管 理东说念主折服的时分前仍未承担爽约职责偏激他联系法律职责的，基金管制东说念主不错对 相应赔本先行赐与承担，然后再向联系交易敌手追偿。基金托管东说念主则根据银行间 债券市集成交单对合同实验情况进行监督。如基金托管东说念主过后发现基金管制东说念主没 有按照预先约定的交易敌手或交易结算方式进行交易时，基金托管东说念主应实时提醒 基金管制东说念主，基金托管东说念主不承担由此酿成的任何损结怨职责。   （六）基金托管东说念主根据联系法律法例的端正及《基金合同》的约定，对基金 管制东说念主投资通顺受限证券进行监督。   基金管制东说念主投资通顺受限证券，应预先根据中国证监会联系端正，明确基金 投资通顺受限证券的比例，制订严格的投资决策历程和风险限度轨制，防护流动 性风险、法律风险和操作风险等各式风险。基金托管东说念主对基金管制东说念主是否顺从相 关轨制、流动性风险处置预案以及联系投资额度和比例等的情况进行监督。 须为经中国证监会批准的非公开刊行股票、公开刊行股票网下配售部分等在刊行 时明确一依期限锁依期的可交易证券，不包括由于发布紧要音讯或其他原因而临 时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交易中的质押券等通顺受限证券。本基 金不投资有锁依期但锁依期不解确的证券。   本基金投资的通顺受限证券限于可由中国证券登记结算有限职责公司或中 央国债登记结算有限职责公司负责登记和存管，并可在证券交易所或世界银行间                                托管契约 债券市集交易的证券。   本基金投资的通顺受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管制东说念主负责 联系管事的落实和相助，并确保基金托管东说念主不详平时查询。因基金管制东说念主原因产 生的通顺受限证券登记存管问题，酿成基金托管东说念主无法安全救济本基金财富的责 任与赔本，及因通顺受限证券存管奏凯影响本基金安全的职责及赔本，由基金管 理东说念主承担。   本基金投资通顺受限证券，不得预支任何神情的保证金。 会批准。风险处置预案应包括但不限于因投资通顺受限证券需要科罚的基金投资 比例纵容失调、基金流动性辛劳以及联系赔本的应酬科罚要领，以及联系特殊情 况的处置。基金管制东说念主应在初次投资通顺受限证券前向基金托管东说念主提供基金投资 非公开刊行股票联系流动性风险处置预案。   基金管制东说念主对本基金投资通顺受限证券的流动性风险负责，确保对子系风险 选定积极有用的要领，在合理的时天职有用科罚基金运作的流动性问题。如因基 金无数赎回或市集发生剧烈变动等原因而导致基金现款盘活辛劳时，基金管制东说念主 应保证提供足额现款确保基金的支付结算，并承担系数赔本。对本基金因投资流 通受限证券导致的流动性风险，基金托管东说念主不承担任何职责。如因基金管制东说念主原 因导致本基金出现赔本甚而基金托管东说念主承担连带补偿职责的，基金管制东说念主应补偿 基金托管东说念主由此遭遇的赔本。 金托管东说念主提交联系书面贵寓，并保证向基金托管东说念主提供的联系贵寓果真、准确、 无缺。联系贵寓如有诊疗，基金管制东说念主应实时提供诊疗后的贵寓。上述书面贵寓 包括但不限于：   （1）中国证监会批准刊行非公开刊行股票的批准文献。   （2）非公开刊行股票联系刊行数目、刊行价钱、锁依期等刊行贵寓。   （3）非公开刊行股票刊行东说念主与中国证券登记结算有限职责公司或中央国债 登记结算有限职责公司签订的证券登记及服务契约。   （4）基金拟认购的数目、价钱、总成本、账面价值。                                  托管契约 会端正引子暴露所投资非公开刊行股票的称号、数目、总成本、账面价值，以及 总成本和账面价值占基金财富净值的比例、锁依期等信息。   本基金联系投资通顺受限证券比举例违抗联系纵容端正，在合理期限内未能 进行实时诊疗，基金管制东说念主应在两日内编制临时讲演书，赐与公告。   （1）本基金投资通顺受限证券时的法律法例顺从情况。   （2）在基金投资通顺受限证券管制管事方面联系轨制、流动性风险处置预 案的成就与完善情况。   （3）联系比例纵容的引申情况。   （4）信息暴露情况。   （七）基金托管东说念主根据联系法律法例的端正及《基金合同》的约定，对基金 财富净值打算、各类基金份额净值打算、应收资金到账、基金用度开支及收入确 定、基金收益分拨、联系信息暴露、基金宣传推介材料中登载基金事迹发达数据 等进行监督和核查。   （八）基金托管东说念主发现基金管制东说念主的上述事项及投资指示或本色投资运作违 反法律法例、《基金合同》和本托管契约的端正，应实时以电话提醒或书面教唆 等方式文告基金管制东说念主限期改良。基金管制东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监 督和核查。基金管制东说念主收到书面文告后应鄙人一管事日前实时查对并以书面神情 给基金托管东说念主发出回函，就基金托管东说念主的疑义进行评释或举证，说明违纪原因及 改良期限，并保证在规依期限内实时改正。在上述规依期限内，基金托管东说念主有权 随时对文告县项进行复查，督促基金管制东说念主改正。基金管制东说念主对基金托管东说念主文告 的违纪事项未能在限期内改良的，基金托管东说念主应讲演中国证监会。   （九）基金管制东说念主有义务配合和协助基金托管东说念主依照法律法例、                              《基金合同》 和本托管契约对基金业务引申核查。对基金托管东说念主发出的书面教唆，基金管制东说念主 应在端正时天职修起并改正，或就基金托管东说念主的疑义进行评释或举证；对基金托 管东说念主按照法律法例、《基金合同》和本托管契约的要求需向中国证监会报送基金 监督讲演的事项，基金管制东说念主应积极配合提供联系数据贵寓和轨制等。   （十）若基金托管东说念主发现基金管制东说念主依据交易状况仍是收效的指示违抗法律、                                托管契约 行政法例和其他联系端正，或者违抗《基金合同》约定的，应当立即文告基金管 理东说念主，由此酿成的赔本由基金管制东说念主承担。   （十一）基金托管东说念主发现基金管制东说念主有紧要违游记动，应实时讲演中国证监 会，同期文告基金管制东说念主限期改良，并将改良恶果讲演中国证监会。基金管制东说念主 无高洁根由，断绝、谢彻底方根据本托管契约端正诈骗监督权，或选定拖延、欺 诈等妙技妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金托管东说念主建议劝诫仍不改正的， 基金托管东说念主应讲演中国证监会。   （十二）当基金抓有特定财富且存在或潜在大额赎回苦求时，根据最大规章 保护基金份额抓有东说念主利益的原则，基金管制东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并辩论 司帐师事务所见解后，不错依照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需 召开基金份额抓有东说念主大会审议。   基金托管东说念主依照联系法律法例的端正和基金合同的约定，对侧袋机制启用、 特定财富处置和信息暴露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施时代的具体法则 依照联系法律法例的端正和基金合同的约定引申。                                 托管契约      四、基金管制东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金管制东说念主对基金托管东说念主实验托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东说念主安全救济基金财产、开设基金财产的托管资金成心账户、证券账户和 期货账户等投资所需账户、复核基金管制东说念主打算的基金财富净值和各类基金份额 净值、根据管制东说念主指示办理计帐交收、联系信息暴露和监督基金投资运作等行动。   （二）基金管制东说念主依期（每半年）和不依期地对基金托管东说念主救济的基金财富 进行核查。基金托管东说念主应积极配合基金管制东说念主的核查行动，包括但不限于：提交 联系贵寓以供基金管制东说念主核查托管财产的无缺性和果真性，在端正时天职修起并 改正。基金管制东说念主发现基金托管东说念主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管 理、未引申或无故蔓延引申基金管制东说念主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违抗 《基金法》、《基金合同》、本契约偏激他联系端正时，应实时以书面神情文告基 金托管东说念主限期改良。基金托管东说念主收到文告后应实时查对并以书面神情给基金管制 东说念主发出回函，说明违纪原因及改良期限，并保证在规依期限内实时改正。在上述 规依期限内，基金管制东说念主有权随时对文告县项进行复查，督促基金托管东说念主改正。 基金托管东说念主应积极配合基金管制东说念主的核查行动，包括但不限于：提交联系贵寓以 供基金管制东说念主核查托管财产的无缺性和果真性，在端正时天职修起基金管制东说念主并 改正。基金托管东说念主对基金管制东说念主文告的违纪事项未在限期内改良的，基金管制东说念主 应讲演中国证监会。对基金管制东说念主按照法例要求需向中国证监会报送基金监督报 告的，基金托管东说念主应积极配合提供联系数据贵寓和轨制等。   （三）基金管制东说念主发现基金托管东说念主有紧要违游记动，应实时讲演中国证监会， 同期文告基金托管东说念主限期改良，并将改良恶果讲演中国证监会。基金托管东说念主无正 当根由，断绝、谢彻底方根据本契约端正诈骗监督权，或选定拖延、欺骗等妙技 妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金管制东说念主建议劝诫仍不改正的，基金管 理东说念主应讲演中国证监会。                                    托管契约              五、基金财产救济   （一）基金财产救济的原则 走运用、刑事职责、分拨基金的任何财产。 货账户等投资所需账户，寂然核算，联系开户用度由基金财富承担。 他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账管制，确保基金财产的无缺与寂然。 况两边可另行协商科罚。基金托管东说念主未经基金管制东说念主的指示，不得自走运用、处 分、分拨本基金的任何财富（不包含基金托管东说念主依据中国结算公司结算数据完成 场内交易交收、托管财富开户银行扣收结算费和账户赞佩费等用度）。 由基金管制东说念主负责与联系当事东说念主折服到账日历并文告基金托管东说念主，到账日基金财 产莫得到达基金账户的，基金托管东说念主应实时文告基金管制东说念主选定要领进行催收。 由此给基金财产酿成赔本的，基金管制东说念主应负责向联系当事东说念主追偿基金财产的损 失，基金托管东说念主对此不承担任何职责。 管基金财产。   （二）基金召募时代及召募资金的验资 的基金认购专户。该账户由基金管制东说念主开立并管制。 基金份额抓有东说念主东说念主数妥当《基金法》、                 《运作办法》等联系端正后，基金管制东说念主应 将属于基金财产的一说念资金划入基金托管东说念主开立的基金托管账户，同期在端正时 间内，遴聘具有从事证券联系业务履历的司帐师事务所进行验资，出具验资讲演。 验资讲演需对发起资金提供方偏激抓有的基金份额进行成心说明。出具的验资报 告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册司帐师署名方为有用。                                 托管契约 端正办理退款等事宜，基金托管东说念主应提供充分协助。   （三）基金的托管资金成心账户的开立和管制 成心账户，并根据基金管制东说念主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留 印鉴由基金托管东说念主救济和使用。 托管东说念主和基金管制东说念主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用 基金的任何银行账户进行本基金业务除外的行动。 资金支付，并使用企业网上银行（简称“网银”）办理托管财富的资金结算汇划 业务。   （四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管制 基金开立基金托管东说念主与基金联名的证券账户。 管东说念主和基金管制东说念主不得出借或未经对方同意私自转让基金的任何证券账户，亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。 管制和运用由基金管制东说念主负责。 结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限职责公司的 一级法东说念主计帐管事，基金管制东说念主应赐与积极协助。结算备付金、结算互保基金、 交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限职责公司的端正引申。 他投资品种的投资业务，波及联系账户的开立、使用的，若无联系端正，则基金 托管东说念主比照上述对于账户开立、使用的端正引申。   （五）债券托管账户的开立和管制                                托管契约   《基金合同》收效后，基金托管东说念主根据中国东说念主民银行、银行间市集登记结算 机构的联系端正，在银行间市集登记结算机构开立债券托管账户，抓有东说念主账户和 资金结算账户，并代表基金进行银行间市集债券的结算。基金管制东说念主代表基金签 订中国银行间市集债券回购交易主契约。   （六）其他账户的开设和管制 端正，由基金托管东说念主负责开立。新账户按联系端正使用并管制。   （七）基金财产投资的联系有价凭证等的救济   基金财产投资的联系什物证券、银行入款开户证实书等有价凭证由基金托管 东说念主存放于基金托管东说念主的救济库，也可存入中央国债登记结算有限职责公司、中国 证券登记结算有限职责公司上海分公司/深圳分公司或单子营业中心的代救济库， 救济凭证由基金托管东说念主抓有。有价凭证的购买和转让，由基金管制东说念主和基金托管 东说念主共同办理。基金托管东说念主对由基金托管东说念主除外机构本色有用限度的财富不承担保 管职责。   （八）与基金财产联系的紧要合同的救济   与基金财产联系的紧要合同的签署，由基金管制东说念主负责。由基金管制东说念主代表 基金签署的、与基金财产联系的紧要合同的原件分别由基金管制东说念主、基金托管东说念主 救济。除本契约另有端正外，基金管制东说念主代表基金签署的与基金财产联系的紧要 合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息暴露契约及基金投资业务中产生 的紧要合同，基金管制东说念主应保证基金管制东说念主和基金托管东说念主至少各抓有一份底本的 原件。基金管制东说念主应在紧要合同签署后实时以加密方式将紧要合同传真给基金托 管东说念主，并在三十个管事日内将底本投递基金托管东说念主处。紧要合同的救济期限为《基 金合同》远离后 15 年。   对于无法取得二份以上的底本的，基金管制东说念主应向基金托管东说念主提供加盖公章 的合同传真件，未经两边协商一致，合同原件不得转化。                                 托管契约          六、指示的发送、阐发和引申   基金管制东说念主在运用基金财产时向基金托管东说念主发送资金划拨偏激他款项付款 指示，基金托管东说念主引申基金管制东说念主的指示、办理基金名下的资金交游等联系事项。   （一）基金管制东说念主对发送指示东说念主员的书面授权 预留印鉴及被授权东说念主署名样本，授权文献应注明被授权东说念主相应的权限。 授权文献中载明具体收效时分的，该收效时分不得早于基金托管东说念主收到授权文献 并经电话阐发的时点。如早于，则以基金托管东说念主收到授权文献并经电话阐发的时 点为授权文献的收效时分。 东说念主及联系操作主说念主员除外的任何东说念主泄露。但法律法例端正或有权机关要求的除外。   （二）指示的内容 金额、账户等，加盖预留印鉴并由“授权文告”折服的有权发送东说念主（以下简称“被 授权东说念主”）署名或签章。 司或深、沪证券交易所的交易数据与中国证券登记结算有限职责公司进行交收。 基金财产投资发生的系数场内交易的计帐交收，由基金托管东说念主根据联系登记结算 公司的结算法则办理，基金管制东说念主不需要另行出具指示。   衔射中登上海预交收轨制、中登深圳结算互保金轨制、中登上海深圳备付金 管制办法等联系端正所作念的结算备付金、保证金及最低结算备付金的诊疗也视为 基金管制东说念主向基金托管东说念主发出的有用指示，无谓基金管制东说念主向基金托管东说念主另行出 具指示，基金托管东说念主应赐与引申，但应实时文告基金管制东说念主。 行账户中扣划，无谓基金管制东说念主出具指示，但应实时文告基金管制东说念主。   （三）指示的发送、阐发及引申的时分和状况                                     托管契约   基金管制东说念主发送指示应接纳加密传真方式或两边协商一致的其他方式。   基金管制东说念主应按照法律法例和《基金合同》的端正，在其正当的筹画权限和 交易权限内发送指示；被授权东说念主应严格按照其授权权限发送指示。对于被授权东说念主 依约定状况发出的指示，基金管制东说念主不得否定其遵守。但若是基金管制东说念主仍是撤 销或改造对交易指示发送东说念主员的授权，况兼基金托管东说念主根据本契约阐发后，则对 于而后该交易指示发送东说念主员无权发送的指示，或超权限发送的指示，基金管制东说念主 不承担职责，授权已改造但未经基金托管东说念主阐发的情况除外。   指示发出后，基金管制东说念主应实时以电话方式向基金托管东说念主阐发。   基金管制东说念主应在交易已毕后将银行间同行市集债券交易成交单加盖预留印 鉴后实时传真给基金托管东说念主，并电话阐发。若是银行间簿记系统仍是生成的交易 需要取消或远离，基金管制东说念主要书面文告基金托管东说念主。   对于要求今日到账的指示，必须在今日 15:30 前向基金托管东说念主发送，15:30 之后发送的，基金托管东说念主勉力引申，但不可保证划账告捷。若是要求今日某一时 点到账的指示，则指示需要提前 2 个管事小时发送，况兼联系付款条件仍是具 备。基金托管东说念主将视付款条件具备时为指示投递时分。对新股申购网下刊行业务， 基金管制东说念主应在网下申购缴款日(T 日)的前一管事日放工前将指示发送给基金 托管东说念主，指示发送时分最迟不应晚于 T 日上昼 10:00。   基金托管东说念主应指定专东说念主给与基金管制东说念主的指示，预先文告基金管制东说念主其名单， 并与基金管制东说念主约定指示发送和给与方式。指示到达基金托管东说念主后，基金托管东说念主 应指定专东说念主根据基金管制东说念主提供的授权文献进行口头相符的神情审查，实时审慎 考据联系内容及印鉴，基金托管东说念主对指示的果真性不承担职责。如有疑问必须及 时文告基金管制东说念主。   基金托管东说念主对指示考据后，应实时办理。指示引申结束后，基金托管东说念主应及 时文告基金管制东说念主。   基金管制东说念主向基金托管东说念主下达指示时，应确保托管资金成心账户有弥散的资 金余额，对基金管制东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出的指示，基金                                  托管契约 托管东说念主可不予引申，但应立即文告基金管制东说念主，由基金管制东说念主审核、查明原因， 出具书面文献阐发此交易指示无效。基金托管东说念主不承担因未引申该指示酿成赔本 的职责。   （四）基金管制东说念主发送无理指示的情形和处理状况   基金管制东说念主发送无理指示的情形包括指示违抗法律法例和《基金合同》，指 令发送东说念主员无权或卓越权限发送指示。   基金托管东说念主在实验监督职能时，发现基金管制东说念主的指示无理时，有权断绝执 行，并实时文告基金管制东说念主改正。如需肃除指示，基金管制东说念主应出具书面说明， 并加盖业务用章。   （五）基金托管东说念主依照法律法例断绝引申指示的情形和处理状况   若基金托管东说念主发现基金管制东说念主的指示违抗法律法例，或者违抗《基金合同》 约定的，应当断绝引申，立即文告基金管制东说念主。   （六）基金托管东说念主未按照基金管制东说念主指示引申的处理方法   基金托管东说念主由于本人原因，未按照基金管制东说念主发送的指示引申并对基金财产 或投资东说念主酿成的奏凯赔本，由基金托管东说念主补偿由此酿成的奏凯赔本。   （七）更换被授权东说念主的状况   基金管制东说念主更换被授权东说念主、改造或远离对被授权东说念主的授权，应立行将新的授 权文献以传真方式文告基金托管东说念主，并经电话阐发后收效，原授权文献同期废止。 新的授权文献在传真发出后七个管事日内投递文献底本。新的授权文献收效之后， 底本投递之前，基金托管东说念主按照新的授权文献传真件内容引申联系业务，若是新 的授权文献底本与传真件内容不同，由此产生的职责由基金管制东说念主承担。基金托 管东说念主更换给与基金管制东说念主指示的东说念主员，应提前通过灌音电话文告基金管制东说念主。   （八）其他事项   基金托管东说念主在给与指示时，应酬指示的要素是否皆全、印鉴与被授权东说念主是否 与预留的授权文献内容相符进行检讨，如发现问题，应实时讲演基金管制东说念主，基 金托管东说念主对引申基金管制东说念主的正当指示对基金财产酿成的赔本不承担补偿职责。   基金参与认购未上市债券时，基金管制东说念主应代表本基金与敌手方签署联系合 同或契约，明确约定债券过户具体事宜。不然，基金管制东说念主需对所认购债券的过 户事宜承担相应职责。                                  托管契约             七、交易及计帐交收安排   （一）选定证券、期货买卖的证券筹画机构和期货经纪机构   基金管制东说念主负责选定代理本基金证券、期货买卖的证券、期货筹画机构。选 择的轨范是：   基金管制东说念主应制定选定的轨范和状况，并负责根据联系轨范以及里面管制制 度对子系证券筹画机构进行查考后折服代理本基金证券买卖证券筹画机构，并承 担相应职责。基金管制东说念主和被选定的证券筹画机构签订交易单元使用契约，由基 金管制东说念主文告基金托管东说念主，并在法定信息暴露公告中暴露联系内容。   基金管制东说念主应实时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情 况实时以书面神情文告基金托管东说念主。   基金管制东说念主负责选定代理本基金股指期货交易的期货经纪机构，并与其签订 期货经纪合同，其他事宜根据法律法例、《基金合同》的联系端正引申，若无明 确端正的，可参照联系证券买卖、证券经纪机构选定的法则引申。   本基金由基金管制东说念主当作交易参与东说念主通过交易单元在证券交易所进行证券 交易。根据《证券交易资金前端风险限度业务法则》等联系端正，证券交易所、 证券登记机构对交易参与东说念主联系交易单元的全天净买入陈诉金额总量实施额度 管制，并通过交易所对交易参与东说念主实施前端限度。本基金可能因上述业务法则而 无法完成某笔或某些交易，由此酿成的损益由基金财产承担。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   根据《中国证券登记结算有限职责公司结算备付金管制办法》，在每月前 3 个管事日内，中国证券登记结算有限职责公司对结算参与东说念主的最低结算备付金、 结算保证金名额进行再行核算、诊疗。基金托管东说念主在中国证券登记结算有限职责 公司诊疗最低结算备付金、结算保证金当日，在资金诊疗表中反应诊疗后的最低 备付金和结算保证金。基金管制东说念主应预留最低备付金和结算保证金，并根据中国 证券登记结算有限职责公司折服的本色最低备付金、结算保证金数据为依据安排 资金运作，诊疗所需的现款头寸。   基金托管东说念主负责基金买卖证券的计帐交收。场内资金结算由基金托管东说念主根据 中国证券登记结算有限职责公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管东说念主根据                                     托管契约 基金管制东说念主的交易划款指示具体办理。   若是因为基金托管东说念主本人原因在计帐上酿成基金财产的赔本，应由基金托管 东说念主负责补偿；若是因为基金管制东说念主未预先文告基金托管东说念主加多交易单元等事宜， 甚而基金托管东说念主给与数据不无缺，酿成计帐差错的职责由基金管制东说念主承担；若是 因为基金管制东说念主未预先文告需要单独结算的交易，酿成基金财富赔本的由基金管 理东说念主承担；若是由于基金管制东说念主违抗市集操作法则的端正进行超买、超卖及质押 券欠库等原因酿成基金投资计帐辛劳和风险的，基金托管东说念主发现后应立即文告基 金管制东说念主，由基金管制东说念主负责科罚，基金托管东说念主应给与必要的配合，由此给基金 托管东说念主、本基金和基金托管东说念主托管的其他财富酿成的奏凯赔本由基金管制东说念主承担。   基金管制东说念主应选定合理、必要要领，确保 T 日日终有弥散的资金头寸完成 T+1 日的投资交易资金结算；如因基金管制东说念主原因导致资金头寸不及，基金管制 东说念主应在 T+1 日上昼 12：00 前补足透提款项，确保资金计帐。若是未恪守上述规 定备足资金头寸，影响基金财富的计帐交收及基金托管东说念主与中国证券登记结算有 限公司之间的一级计帐，由此给基金托管东说念主、基金财富酿成的奏凯赔本由基金管 理东说念主负责。   根据中国证券登记结算有限职责公司结算端正，基金管制东说念主在进行融资回购 业务时，用于融资回购的债券将当作偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基 金管制东说念主原因酿成债券回购交收爽约或因折算率变化酿成质押欠库，导致中国证 券登记结算公司欠库扣款或对证押券进行处置酿成的投资风险和赔本由基金管 理东说念主承担。   基金管制东说念主应保证基金托管东说念主在引申基金管制东说念主发送的划款指示时，托管资 金成心账户或资金交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金。基 金的资金头寸不实时，基金托管东说念主有权断绝基金管制东说念主发送的划款指示，但应及 时文告基金管制东说念主。基金管制东说念主在发送划款指示时应充分酌量基金托管东说念主的划款 处理时分。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东说念主对基金管制东说念主妥当法律法 规、《基金合同》、本契约的指示不得拖延或断绝引申。   实行场内 T+0 非担保交收的资金计帐按照基金托管东说念主的联系端正历程引申。   （1）交易纪录的查对                                  托管契约   基金管制东说念主和基金托管东说念主按日进行交易纪录的查对。逐日对外暴露各类基金 份额的基金份额净值之前，必须保证今日系数本色交易纪录与基金司帐账簿上的 交易纪录皆备一致。若是本色交易纪录与司帐账簿纪录不一致，酿成基金司帐核 算不无缺或不果真，由此导致的赔本由基金管制东说念主、基金托管东说念主按照差错进程相 应承担。   （2）资金账办法查对   资金账目按日核实。   （3）证券/期货账办法查对   基金管制东说念主和基金托管东说念主每交易日已毕后查对基金证券/期货账目，确保双 方账目相符。基金管制东说念主和基金托管东说念主每月月末查对什物证券/期货账目。   （三）基金申购和赎回业务处理的基本端正 基金托管东说念主。基金管制东说念主应酬传递的申购、赎回、搬动通达式基金的数据果真性 负责。基金托管东说念主应实时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管制东说念主指示 实时划付赎回及转出款项。 无缺。 据和盖印收效的纸制计帐汇总表)，如因各式原因，该系统无法平时发送，两边 可协商科罚处理方式。基金管制东说念主向基金托管东说念主发送的数据，两边各自按联系规 定保存。 按时进行。不然，由基金管制东说念主承担相应的职责。   为满足申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金管制东说念主开立资金计帐账户， 该账户由登记机构管制。                                     托管契约 定到账日历并文告基金托管东说念主，到账日应收款莫得到达托管资金成心账户的，基 金托管东说念主应实时文告基金管制东说念主选定要领进行催收，由此酿成基金赔本的，基金 管制东说念主应负责向联系当事东说念主追偿基金的赔本。   拨付赎回款或进行基金分成时，如托管资金成心账户有弥散的资金，基金托 管东说念主应按时拨付；因托管资金成心账户莫得弥散的资金，导致基金托管东说念主不可按 时拨付，如系基金管制东说念主的原因酿成，职责由基金管制东说念主承担，基金托管东说念主不承 担垫款义务。   除申购款项到达托管资金成心账户需两边按约定方式对账外，回购到期付款 和与投资联系的付款、赎回和分成资金划拨时，基金管制东说念主需向基金托管东说念主下达 指示。   资金指示的状况、内容、发送、给与和阐发方式等与投资指示换取。   （四）申赎净额结算   基金托管资金成心账户与“基金计帐账户”间的资金结算恪守“全额计帐、 净额交收”的原则，逐日（T 日：资金交收日，下同）按照托管资金成心账户应 收资金与应付资金的差额来折服托管资金成心账户净应收额或净应付额，以此确 定资金交收额。当存在托管资金成心账户净应收额时，基金管制东说念主应在 T 日 15:00 时之前从基金计帐账户划往基金托管资金成心账户，基金托管东说念主在资金到账后按 约定方式文告基金管制东说念主；当存在托管资金成心账户净应付额时，基金管制东说念主应 在 T-1 日将划款指示发送给基金托管东说念主，基金托管东说念主按照基金管制东说念主的划款指示 将托管资金成心账户净应付额在 T 日 12：00 前划往基金计帐账户，基金托管东说念主 在资金划出后立即文告基金管制东说念主，便于基金管制东说念主进行账务管制。   当存在托管资金成心账户净应付额时，如托管资金成心账户有弥散的资金， 基金托管东说念主应按时拨付；因托管资金成心账户莫得弥散的资金，导致基金托管东说念主 不可按时拨付，基金托管东说念主应实时文告基金管制东说念主，如系基金管制东说念主的原因酿成， 职责由基金管制东说念主承担，基金托管东说念主不承担垫款义务。   （五）基金搬动                                   托管契约 函告基金托管东说念主并就联系事宜进行协商。 行公告。   （六）基金现款分成 法》的联系端正在中国证监会端正引子上公告。 向基金托管东说念主发送现款红利的划款指示，基金托管东说念主应实时将资金划入专用账户。   （七）投资银行入款的相当约定 以便基金托管东说念主有弥散的时分实验相应的业务操作状况。                                   托管契约            八、基金财富净值打算和司帐核算   （一）基金财富净值及各类基金份额净值的打算、复核与完成的时分及状况 份额净值是按照每个估值日闭市后，基金财富净值除以当日该类基金份额的余额 数目打算，精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入。基金管制东说念主不错斥地 大额赎回情形下的净值精度救急诊疗机制。国度另有端正的，从其端正。   基金管制东说念主于每个估值日打算基金财富净值及各类基金份额净值，并按端正 公告。如遇独特情况，经实验顺应状况，不错顺应蔓延打算或公告。 《基金合同》的端正暂停估值时除外。基金管制东说念主每个估值日对基金财富估值后， 将各类基金份额的基金份额净值恶果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后， 由基金管制东说念主对外公布。   （二）基金财富估值方法和独特情形的处理   基金所领有的股票、存托凭证、股指期货合约、债券、财富支抓证券和银行 入款本息、应收款项、其它投资等财富及欠债。   基金管制东说念主在折服联系金融财富和金融欠债的公允价值时，应妥当《企业会 计准则》、监管部门联系端正。   （1）对存在活跃市集且不详获取换取财富或欠债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除司帐准则端正的例外情况外，应将该报价不加诊疗地应用于该资 产或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的紧要事件的，应接纳最近交易日的报价折服公允价值。有充足把柄标明估值 日或最近交易日的报价不可果真反应公允价值的，应报答价进行诊疗，折服公允 价值。   与上述投资品种换取，但具有不同特征的，应以换取财富或欠债的公允价值 为基础，并在估值手艺中酌量不同特征身分的影响。特征是指对财富出售或使用 的纵容等，若是该纵容是针对财富抓有者的，那么在估值手艺中不应将该纵容作 为特征酌量。此外，基金管制东说念主不应试虑因其大批抓有联系财富或欠债所产生的                                  托管契约 溢价或折价。   （2）对不存在活跃市集的投资品种，应接纳在当前情况下适用况兼有弥散 可利用数据和其他信息支抓的估值手艺折服公允价值。接纳估值手艺折服公允价 值时，应优先使用可不雅察输入值，惟有在无法取得联系财富或欠债可不雅察输入值 或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   （3）如经济环境发生紧要变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的紧要事件， 使潜在估值诊疗对前一估值日的基金财富净值的影响在 0.25%以上的，应酬估值 进行诊疗并折服公允价值。   （1）证券交易所上市的有价证券的估值 市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生紧要变 化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近交易日的市价（收 盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生影响 证券价钱的紧要事件的，可参考近似投资品种的现行市价及紧要变化身分，诊疗 最近交易市价，折服公允价钱； 估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 值机构提供的相应品种当日的惟一估值净价或保举估值净价进行估值； 交易所市集挂牌转让的财富支抓证券，接纳估值手艺折服公允价值； 况下，应以活跃市集上未经诊疗的报价当作估值日的公允价值；对于活跃市集报 价未能代表估值日公允价值的情况下，应酬市集报价进行诊疗以阐发估值日的公 允价值；对于不存在市集行动或市集行动很少的情况下，应接纳估值手艺折服其 公允价值。   （2）处于未上市时代的有价证券应区别如下情况处理：                                 托管契约 归并股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 值手艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 初次公开刊行股票时公司鞭策公开发售股份、通过大量交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等通顺受限股票，按监 管机构或行业协会联系端正折服公允价值。   （3）对世界银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照 第三方估值机构提供的相应品种当日的惟一估值净价或保举估值净价估值。对银 行间市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级 市集利率不存在显豁各别，未上市时代市集利率莫得发生大的变动的情况下，按 成本估值。   （4）当发生大额申购或赎回情形时，基金管制东说念主不错接纳舞动订价机制， 以确保基金估值的自制性。   （5）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近交易日结 算价估值。   （6）归并债券同期在两个或两个以上市集交易的，按债券所处的市集分别 估值。   （7）本基金参与融资及转融通证券出借业务的，按照联系法律法例及行业 协会的联系端正进行估值。   （8）公开挂牌的存托凭证以其估值日所在证券交易所的收盘价估值。估值 日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。   （9）如有可信把柄标明按上述方法进行估值不可客不雅反应其公允价值的， 基金管制东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的价钱估 值。   （10）联系法律法例以及监管部门有强制端正的，从其端正。如有新增事项，                                     托管契约 按国度最新端正估值。   如基金管制东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违抗基金合同订明的估值方法、程 序及联系法律法例的端正或者未能充分赞佩基金份额抓有东说念主利益时，应立即文告 对方，共同查明原因，两边协商科罚。   根据联系法律法例，基金财富净值打算和基金司帐核算的义务由基金管制东说念主 承担。本基金的基金司帐职责方由基金管制东说念主担任，因此，就与本基金联系的会 计问题，如经联系各方在对等基础上充分说合后，仍无法达成一致的见解，按照 基金管制东说念主对基金净值信息的打算恶果对外赐与公布。   （三）基金份额净值无理的处理方式 金份额净值无理；基金份额净值出现无理时，基金管制东说念主应当立即赐与改良，通 报基金托管东说念主，并选定合理的要领防御赔本进一步扩大；无理偏差达到该类基金 份额净值的 0.25%时，基金管制东说念主应当通报基金托管东说念主并报中国证监会备案；错 误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管制东说念主应当公告并报中国证监会 备案；当发生净值打算无理时，由基金管制东说念主负责处理，由此给基金份额抓有东说念主 和基金酿成赔本的，应由基金管制东说念主先行赔付，基金管制东说念主按差错情形，有权向 其他当事东说念主追偿。 偿时，基金管制东说念主和基金托管东说念主应根据本色情况界定两边承担的职责，经阐发后 按以下要求进行补偿：   (1)本基金的基金司帐职责方由基金管制东说念主担任，与本基金联系的司帐问题， 如经两边在对等基础上充分说合后，尚不可达成一致时，按基金管制东说念主的建议执 行，由此给基金份额抓有东说念主和基金财产酿成的赔本，由基金管制东说念主负责赔付。   (2)若基金管制东说念主打算的基金份额净值已由基金托管东说念主复核阐发后公告，而 且基金托管东说念主未对打算过程建议疑义或要求基金管制东说念主书面说明，基金份额净值 出错且酿成基金份额抓有东说念主赔本的，应根据法律法例的端正对投资者或基金支付 补偿金，就本色向投资者或基金支付的补偿金额，基金管制东说念主与基金托管东说念主按照 管制费和托管费的比例各自承担相应的职责。   (3)如基金管制东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的打算恶果，固然屡次再行                                 托管契约 打算和查对，尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以 基金管制东说念主的打算恶果对外公布，由此给基金份额抓有东说念主和基金酿成的赔本，由 基金管制东说念主负责赔付。   (4)由于基金管制东说念主提供的信息无理（包括但不限于基金申购或赎回金额等）， 进而导致基金份额净值打算无理而引起的基金份额抓有东说念主和基金财产的赔本，由 基金管制东说念主负责赔付。 的数据无理，或由于国度司帐计谋变更、市集法则变更等非基金管制东说念主与基金托 管东说念主原因，或由于其他不可抗力原因，基金管制东说念主和基金托管东说念主固然仍是选定必 要、顺应、合理的要领进行检讨，然则未能发现该无理而酿成的基金份额净值计 算无理，基金管制东说念主、基金托管东说念主免除补偿职责。但基金管制东说念主、基金托管东说念主应 积极选定必要的要领拔除或减弱由此酿成的影响。 以基金管制东说念主打算恶果为准。 通行作念法，两边当事东说念主应本着对等和保护基金份额抓有东说念主利益的原则进行协商。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 业时； 商阐发后，基金管制东说念主应当暂停估值；   （五）基金司帐轨制   按国度联系部门端正的司帐轨制引申。   （六）基金账册的成就   基金管制东说念主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐讲演。基金管制东说念主独当场 成立、纪录和救济本基金的全套账册。若基金管制东说念主和基金托管东说念主对司帐处理方 法存在不对，应以基金管制东说念主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找                                 托管契约 到错账的原因而影响到基金财富净值的打算和公告的，以基金管制东说念主的账册为准。   （七）基金财务报表与讲演的编制和复核   基金财务报表由基金管制东说念主编制，基金托管东说念主复核。   基金托管东说念主在收到基金管制东说念主编制的基金财务报表后，进行寂然的复核。核 对不符时，应实时文告基金管制东说念主共同查出原因，进行诊疗，直至两边数据皆备 一致。   (1)报表的编制   基金管制东说念主应当在每月已毕后 5 个管事日内完成月度报表的编制；在季度结 束之日起 15 个管事日内完成基金季度讲演的编制；在上半年已毕之日起两个月 内完成基金中期讲演的编制；在每年已毕之日起三个月内完成基金年度讲演的编 制。基金年度讲演中的财务司帐讲演应当经过妥当《中华东说念主民共和国证券法》规 定的司帐师事务所审计。《基金合同》收效不及两个月的，基金管制东说念主不错不编 制当期季度讲演、中期讲演或者年度讲演。   (2)报表的复核   基金管制东说念主应实时完成报表编制，将联系报表提供基金托管东说念主复核；基金托 管东说念主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管制东说念主和基金托管东说念主应共 同查明原因，进行诊疗，诊疗以国度联系端正为准。   基金管制东说念主应留足充分的时分，便于基金托管东说念主复核联系报表及讲演。   （八）基金管制东说念主应在编制季度讲演、中期讲演或者年度讲演之前实时向基 金托管东说念主提供基金事迹比拟基准的基础数据和编制恶果。                                    托管契约              九、基金收益分拨   基金收益分拨是指按端正将基金的可分拨收益按基金份额进行比例分拨。   （一）基金收益分拨的原则   基金收益分拨应恪守下列原则： 金红利或将现款红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选定， 本基金默许的收益分拨方式是现款分成； 取销售服务费，各类别基金份额对应的可供分拨利润将有所不同，基金管制东说念主可 对各类别基金份额分别制定收益分拨决议，本基金归并类别的每一基金份额享有 同等分拨权； 基金份额净值减去每单元基金份额收益分拨金额后不可低于面值；   （二）基金收益分拨的时分和状况   本基金收益分拨决议由基金管制东说念主拟订，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内在 端正引子公告。基金收益分拨决议公告后(依据具体决议的端正)，基金管制东说念主就 支付的现款红利向基金托管东说念主发送划款指示，基金托管东说念主按照基金管制东说念主的指示 实时进行分成资金的划付。   基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。当投 资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登 记机构可将基金份额抓有东说念主的现款红利自动转为对应类别的基金份额。红利再投 资的打算方法，依照《业务法则》引申。                                 托管契约             十、基金信息暴露   （一）守密义务   基金托管东说念主和基金管制东说念主应按法律法例、《基金合同》的联系端正进行信息 暴露，拟公开暴露的信息在公开暴露之前应予守密。除按《基金法》、                               《基金合同》、 《公开召募证券投资基金信息暴露管制办法》偏激他联系端正进行信息暴露外， 基金管制东说念主和基金托管东说念主对基金运作中产生的信息以及从对方赢得的业务信息 应予守密。然则，如下情况不应视为基金管制东说念主或基金托管东说念主违抗守密义务： 证监会等监管机构的敕令、决定所作念出的信息暴露或公开。   （二）信息暴露的内容   基金的信息暴露内容主要包括基金招募说明书、                       《基金合同》、托管契约、基 金产物贵寓节录、《基金合同》收效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回 价钱、基金依期讲演（包括基金年度讲演、基金中期讲演和基金季度讲演）、临 时讲演、默契公告、基金份额抓有东说念主大会决议、投资股指期货及财富支抓证券的 信息暴露、参与融资和转融通证券出借业务的信息暴露、实施侧袋机制时代的信 息暴露、中国证监会端正的其他信息。基金年度讲演需经妥当《中华东说念主民共和国 证券法》端正的司帐师事务所审计后，方可暴露。   （三）基金托管东说念主和基金管制东说念主在信息暴露中的职责和信息暴露状况   基金托管东说念主和基金管制东说念主在信息暴露过程中应以保护基金份额抓有东说念主利益 为宗旨，敦厚信用，严守奥妙。基金管制东说念主负责办理与基金联系的信息暴露事宜， 基金托管东说念主应当按照联系法律法例和《基金合同》的约定，对于本章第（二）条 端正的应由基金托管东说念主复核的事项进行复核，基金托管东说念主复核无误后，由基金管 理东说念主赐与公布。   对于不需要基金托管东说念主(或基金管制东说念主)复核的信息，基金管制东说念主(或基金托 管东说念主)在公告前应奉告基金托管东说念主(或基金管制东说念主)。   基金管制东说念主和基金托管东说念主应积极配合、相互监督，保证其实验按照法定方式 和限时暴露的义务。                                托管契约   基金管制东说念主应当在中国证监会端正的时天职，将应予暴露的基金信息通过中 国证监会端正引子暴露。根据法律法例应由基金托管东说念主公开暴露的信息，基金托 管东说念主将通过端正引子公开暴露。   当出现下述情况时，基金管制东说念主和基金托管东说念主可暂停或蔓延暴露基金联系信 息：   （1）因不可抗力或其他情形甚而基金管制东说念主、基金托管东说念主无法准确评估基 金财富价值时；   （2）基金投资所波及的证券、期货交易市集遇法定节沐日或因其他原因暂 停营业时；   （3）基金暂停估值的情形；   （4）法律法例、《基金合同》或中国证监会端正的情况。   按联系端正须经基金托管东说念主复核的信息暴露文献，由基金管制东说念主草拟、并经 基金托管东说念主复核后由基金管制东说念主公告。发生《基金合同》中端正需要暴露的事项 时，按《基金合同》端正公布。   照章必须暴露的信息发布后，基金管制东说念主、基金托管东说念主应当按照联系法律法 规端正将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。   投资者不错免费查阅。在支付工本费后可在合理时分赢得上述文献的复制件 或复印件。基金管制东说念主和基金托管东说念主应保证文本的内容与所公告的内容皆备一致。                                     托管契约                   十一、基金用度   （一）基金管制费的计提比例和计提方法   本基金的管制费按前一日基金财富净值的 0.6%年费率计提。管制费的打算 方法如下：   H＝E×0.6%÷往日天数   H 为逐日应计提的基金管制费   E 为前一日的基金财富净值   （二）基金托管费的计提比例和计提方法   本基金的托管费按前一日基金财富净值的 0.1%年费率计提。托管费的打算 方法如下：   H＝E×0.1%÷往日天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金财富净值   （三）基金销售费的计提比例和计提方法   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0.3%，E 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%。   C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额财富净值的 0.3%年费率 计提。打算方法如下：   H＝E×0.3%÷往日天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的基金销售服务费   E 为 C 类基金份额前一日基金财富净值   E 类基金份额的销售服务费按前一日 E 类基金份额财富净值的 0.35%年费率 计提。打算方法如下：   H＝E×0.35%÷往日天数   H 为 E 类基金份额逐日应计提的基金销售服务费   E 为 E 类基金份额前一日基金财富净值   （四）基金的指数许可使用费   本基金按照基金管制东说念主与方向指数许可方所签订的指数使用许可契约中所 端正的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费。指数许可使用费的费率、                                   托管契约 具体打算方法及支付方式见招募说明书。   若是指数使用许可契约约定的指数许可使用费的打算方法、费率和支付方式 等发生诊疗，本基金将接纳诊疗后的方法或费率打算指数许可使用费。基金管制 东说念主将在招募说明书更新或其他公告中暴露基金最新适用的方法及费率。   （五）开户用度、证券、期货交易或结算等用度、基金财产划拨支付的银行 用度、账户赞佩费、《基金合同》收效后与基金联系的信息暴露用度、基金份额 抓有东说念主大会用度、        《基金合同》收效后与基金联系的司帐师费、讼师费、公证费、 诉讼费和仲裁费等根据联系法律法例、《基金合同》及相应契约的端正，列入当 期基金用度。   （六）不列入基金用度的名堂   《基金合同》收效前的讼师费、司帐师费和信息暴露用度不得从基金财产中 列支。基金管制东说念主和基金托管东说念主因未实验或未皆备实验义务导致的用度开销或基 金财产的赔本，以及处理与基金运作无关的事项发生的用度等不列入基金用度。   （七）C 类、E 类基金份额的销售服务费的诊疗   基金管制东说念主和基金托管东说念主可协辩论情裁减 C 类、E 类基金份额的销售服务费， 此项诊疗不需要基金份额抓有东说念主大会决议通过。基金管制东说念主必须最迟于新的费率 实施日前在端正引子上刊登公告。   （八）基金管制费、基金托管费、销售服务费、指数许可使用费的复核状况、 支付方式和时分   基金托管东说念主对基金管制东说念主计提的基金管制费、基金托管费、销售服务费、指 数许可使用费等，根据本托管契约和《基金合同》的联系端正进行复核。   基金管制费逐日打算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管制东说念主与基 金托管东说念主查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 2-5 个管事日内从基金财产中 一次性支付给基金管制东说念主。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。   基金托管费逐日打算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管制东说念主与基 金托管东说念主查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 2-5 个管事日内从基金财产中 一次性支取。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。                                  托管契约   销售服务费逐日打算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管制东说念主与基 金托管东说念主查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 2-5 个管事日内从基金财产中 一次性支付给基金管制东说念主再由基金管制东说念主代付给各基金销售机构。若遇法定节假 日、公休日等，支付日历顺延。   指数许可使用费的费率、具体打算方法及支付方式见招募说明书。若是指数 使用许可契约约定的指数许可使用费的打算方法、费率和支付方式等发生诊疗， 本基金将接纳诊疗后的方法或费率打算指数许可使用费。基金管制东说念主将在招募说 明书更新或其他公告中暴露基金最新适用的方法及费率。   （九）基金托管东说念主发现基金管制东说念主违抗《基金法》、                         《基金合同》、                               《公开召募 证券投资基金运作管制办法》偏激他联系端正从基金财产中列支用度时，基金托 管东说念主可要求基金管制东说念主赐与说明评释，如基金管制东说念主无高洁根由，基金托管东说念主可 断绝支付。                                 托管契约        十二、基金份额抓有东说念主名册的救济   基金份额抓有东说念主名册至少应包括基金份额抓有东说念主的称号和抓有的基金份额。 基金份额抓有东说念主名册由基金登记机构根据基金管制东说念主的指示编制和救济，基金管 理东说念主和基金托管东说念主应分别救济基金份额抓有东说念主名册，保存期不少于 15 年。如不 能妥善救济，则按联系法例承担职责。   在基金托管东说念主要求或编制中期讲演和年度讲演前，基金管制东说念主应将联系贵寓 送交基金托管东说念主，不得无故断绝或延误提供，并保证其果真性、准确性和无缺性。 基金托管东说念主不得将所救济的基金份额抓有东说念主名册用于基金托管业务除外的其他 用途，并应顺从守密义务。                                  托管契约           十三、基金联系文献档案的保存   （一）档案保存   基金管制东说念主应保存基金财产管制业务行动的纪录、账册、报表和其他联系资 料。基金托管东说念主应保存基金托管业务行动的纪录、账册、报表和其他联系贵寓。 基金管制东说念主和基金托管东说念主都应当按端正的期限救济。保存期限不少于 15 年。   （二）合同档案的成就 处。 真基金托管东说念主。   （三）变更与协助   若基金管制东说念主/基金托管东说念主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接 任东说念主给与相应文献。   （四）基金管制东说念主和基金托管东说念主应按各自职责无缺保存原始凭证、记账凭证、 基金账册、交易纪录和紧迫合同等，承担守密义务并保存至少 15 年以上。                                  托管契约       十四、基金管制东说念主和基金托管东说念主的更换   （一）基金管制东说念主职责远离的情形   有下列情形之一的，基金管制东说念主职责远离：   (1)被照章取消基金管制履历；   (2)照章闭幕、被照章肃除或被照章宣告歇业；   (3)被基金份额抓有东说念主大会解任；   (4)法律法例及中国证监会端正的和《基金合同》约定的其他情形。   更换基金管制东说念主必须依照如下状况进行：   （1）提名：新任基金管制东说念主由基金托管东说念主或由单独或统统抓有 10%以上（含   （2）决议：基金份额抓有东说念主大会在基金管制东说念主职责远离后 6 个月内对被提 名的基金管制东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额抓有东说念主所抓表决权的 三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效；   （3）临时基金管制东说念主：新任基金管制东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 基金管制东说念主；   （4）备案：基金份额抓有东说念主大会选任基金管制东说念主的决议须报中国证监会备 案；   （5）公告：基金管制东说念主更换后，由基金托管东说念主在更换基金管制东说念主的基金份 额抓有东说念主大会决议收效后 2 日内在端正引子公告；   （6）吩咐：基金管制东说念主职责远离的，基金管制东说念主应妥善救济基金管制业务 贵寓，实时向临时基金管制东说念主或新任基金管制东说念专揽理基金管制业务的移交手续， 临时基金管制东说念主或新任基金管制东说念主应实时给与。新任基金管制东说念主或临时基金管制 东说念主应与基金托管东说念主查对基金财富总值和基金财富净值；   （7）审计：基金管制东说念主职责远离的，应当按照法律法例端正遴聘司帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计恶果赐与公告，同期报中国证监会备案，审 计用度从基金财产中列支；   （8）基金称号变更：基金管制东说念主更换后，若是原任或新任基金管制东说念主要求，                                  托管契约 应按其要求替换或删除基金称号中与原基金管制东说念主联系的称号字样。   （二）基金托管东说念主职责远离的情形   有下列情形之一的，基金托管东说念主职责远离：   (1)被照章取消基金托管履历；   (2)照章闭幕、被照章肃除或被照章宣告歇业；   (3)被基金份额抓有东说念主大会解任；   (4)法律法例及中国证监会端正的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金托管东说念主由基金管制东说念主或由单独或统统抓有 10%以上（含   （2）决议：基金份额抓有东说念主大会在基金托管东说念主职责远离后 6 个月内对被提 名的基金托管东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额抓有东说念主所抓表决权的 三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效；   （3）临时基金托管东说念主：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 基金托管东说念主；   （4）备案：基金份额抓有东说念主大会更换基金托管东说念主的决议须报中国证监会备 案；   （5）公告：基金托管东说念主更换后，由基金管制东说念主在更换基金托管东说念主的基金份 额抓有东说念主大会决议收效后 2 日内在端正引子公告；   （6）吩咐：基金托管东说念主职责远离的，应当妥善救济基金财产和基金托管业 务贵寓，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东说念主或者临 时基金托管东说念主应当实时给与。新任基金托管东说念主或临时基金托管东说念主与基金管制东说念主核 对基金财富总值和基金财富净值；   （7）审计：基金托管东说念主职责远离的，应当按照法律法例端正遴聘司帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计恶果赐与公告，同期报中国证监会备案，审 计用度从基金财产中列支。   （三）基金管制东说念主与基金托管东说念主同期更换的条件和状况                                    托管契约 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额抓有东说念主提名新的基金管制东说念主和基金托管东说念主； 管东说念主的基金份额抓有东说念主大会决议收效后 2 日内在端正引子上聚拢公告。   三、新基金管制东说念主或临时基金管制东说念主给与基金管制业务，或新基金托管东说念主或 临时基金托管东说念主给与基金财产和基金托管业务前，原基金管制东说念主或原基金托管东说念主 应络续实验联系职责，并保证不作念出对基金份额抓有东说念主的利益酿成毁伤的行动。 原基金管制东说念主或基金托管东说念主在络续实验联系职责时代，仍有权按照本契约的端正 收取基金管制费或基金托管费。   四、本部分对于基金管制东说念主、基金托管东说念主更换条件和状况的约定，但凡奏凯 援用法律法例或监管法则的部分，如异日法律法例或监管法则修改导致联系内容 被取消或变更的，基金管制东说念主与基金托管东说念主协商一致并提前公告后，可奏凯对相 应内容进行修改和诊疗，无需召开基金份额抓有东说念主大会审议。                                托管契约                十五、阻止行动   本契约当事东说念主阻止从事的行动，包括但不限于：   （一）基金管制东说念主、基金托管东说念主将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产 从事证券投资。   （二）基金管制东说念主不自制地对待其管制的不同基金财产，基金托管东说念主不自制 地对待其托管的不同基金财产。   （三）基金管制东说念主、基金托管东说念主偏激董事、监事、高档管制东说念主员和其他从业 东说念主员利用基金财产为基金份额抓有东说念主除外的第三东说念主牟取利益。   （四）基金管制东说念主、基金托管东说念主向基金份额抓有东说念主违纪承诺收益或者承担损 失。   （五）基金管制东说念主、基金托管东说念主对他东说念主泄漏基金运作和管制过程中任何尚未 按法律法例端正的方式公开暴露的信息。   （六）基金管制东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出投资指示和赎 回、分成资金的划拨指示，或违纪向基金托管东说念主发出指示。   （七）基金管制东说念主、基金托管东说念主在行政上、财务上不寂然，其高档管制东说念主员 和其他从业东说念主员相互兼职。   （八）基金管制东说念主、基金托管东说念主偏激董事、监事、高档管制东说念主员和其他从业 东说念主员侵占、挪用基金财产。   （九）基金管制东说念主、基金托管东说念主偏激董事、监事、高档管制东说念主员和其他从业 东说念主员泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、流露他东说念主从 事联系的交易行动。   （十）基金管制东说念主、基金托管东说念主偏激董事、监事、高档管制东说念主员和其他从业 东说念主员大意背负，不按照端正实验职责。   （十一）基金托管东说念主暗里动用或刑事职责基金财产，根据基金管制东说念主的正当指示、 《基金合同》或托管契约的端正进行刑事职责的除外。   （十二）基金财产用于下列投资或者行动：                                  托管契约   基金管制东说念主运用基金财产买卖基金管制东说念主、基金托管东说念主偏激控股鞭策、本色 限度东说念主或者与其有紧要狠恶关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他紧要关联交易的，应当妥当基金的投资指标和投资策略，恪守基金份 额抓有东说念主利益优先原则，防护利益打破，成就健全里面审批机制和评估机制，按 照市集自制合理价钱引申。联系交易必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法律 法例赐与暴露。紧要关联交易应提交基金管制东说念主董事会审议，并经过三分之二以 上的寂然董事通过。基金管制东说念主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   法律法例或监管部门取消或诊疗上述阻止性端正，如适用于本基金，基金管 理东说念主在实验顺应状况后，则本基金投资不再受联系纵快乐以诊疗后的端正为准。   （十三）法律法例和《基金合同》阻止的其他行动，以及依照法律、行政法 规和中国证监会端正阻止基金管制东说念主、基金托管东说念主从事的其他行动。                                  托管契约  十六、基金托管契约的变更、远离与基金财产的计帐   （一）托管契约的变更状况   本契约两边当事东说念主经协商一致，不错对契约进行修改。修改后的新契约，其 内容不得与《基金合同》的端正有任何打破。基金托管契约的变更报中国证监会 备案。   （二）基金托管契约远离出现的情形   （三）基金财产的计帐 成立计帐小组，基金管制东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行 基金计帐。 东说念主、妥当《中华东说念主民共和国证券法》端正的注册司帐师、讼师以及中国证监会指 定的东说念主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的办当事者说念主员。 估价、变现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行动。   (1)《基金合同》远离情形出面前，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   (2)对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   (3)对基金财产进行估值和变现；   (4)制作计帐讲演；   (5)遴聘妥当《中华东说念主民共和国证券法》端正的司帐师事务所对计帐讲演进 行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐讲演出具法律见解书；   (6)将计帐恶果报中国证监会备案并公告；   (7)对基金剩余财产进行分拨。                                   托管契约 不可实时变现的，计帐期限相应顺延。   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的系数合 理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   依据基金财产计帐的分拨决议，将基金财产计帐后的一说念剩余财富扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并退回基金债务后，按基金份额抓有东说念主抓有的基金 份额比例进行分拨。   计帐过程中的联系紧要事项须实时公告；基金财产计帐讲演经妥当《中华东说念主 民共和国证券法》端正的司帐师事务所审计、并由讼师事务所出具法律见解书后， 报中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐讲演报中国证监会 备案后 5 个管事日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将清 算讲演登载在端正网站上，并将计帐讲演教唆性公告登载在端正报刊上。   基金财产计帐账册及联系文献由基金托管东说念主保存 15 年以上。                                托管契约              十七、爽约职责   （一）基金管制东说念主、基金托管东说念主不实验本契约或实验本契约不妥当约定的， 应当承担爽约职责。   （二）基金管制东说念主、基金托管东说念主在实验各自职责的过程中，违抗《基金法》 或者《基金合同》和本托管契约约定，给基金财产或者基金份额抓有东说念主酿成毁伤 的，应当分别对各自的行动照章承担补偿职责；因共同行动给基金财产或者基金 份额抓有东说念主酿成毁伤的，应当承担连带补偿职责。对毁伤的补偿，仅限于奏凯损 失。   （三）一方当事东说念主爽约，给另一方当事东说念主酿成赔本的，应就奏凯赔本进行赔 偿；给基金财产酿成赔本的，应就奏凯赔本进行补偿，另一方当事东说念主有权益及义 务代表基金向爽约方追偿。然则如发生下列情况，当事东说念主免责： 当作或不当作而酿成的赔本等； 资权而酿成的赔本等；   （四）一方当事东说念主爽约，另一方当事东说念主在职责范围内有义务实时选定必要的 要领，勉力防御赔本的扩大。   （五）爽约行动虽已发生，但本托管契约不详络续实验的，在最大规章地保 护基金份额抓有东说念主利益的前提下，基金管制东说念主和基金托管东说念主应当络续实验本契约。   （六）由于基金管制东说念主、基金托管东说念主不可限度的身分导致业务出现差错，基 金管制东说念主和基金托管东说念主固然仍是选定必要、顺应、合理的要领进行检讨，然则未 能发现无理或未能幸免无剃头生的，由此酿成基金财产或投资东说念主赔本，基金管制 东说念主和基金托管东说念主免除补偿职责。然则基金管制东说念主和基金托管东说念主应积极选定必要的 要领拔除或减弱由此酿成的影响。                                  托管契约             十八、争议科罚方式   因本契约产生或与之联系的争议，两边当事东说念主应通过协商、长入科罚，协商、 长入不可科罚的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济商业仲裁委员会，仲 裁地点为北京，按照中国海外经济商业仲裁委员会届时有用的仲裁法则进行仲裁。 仲裁裁决是末端的，对当事东说念主均有拘谨力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理时代，两边当事东说念主应坚守基金管制东说念主和基金托管东说念主职责，各自络续 赤诚、勤勉、守法地实验《基金合同》和本托管契约端正的义务，赞佩基金份额 抓有东说念主的正当权益。   本契约受中国法律（为本契约之办法，不包括香港相当行政区、澳门相当行 政区和台湾地区法律）统治。                                托管契约          十九、基金托管契约的遵守   两边对托管契约的遵守约定如下：   （一）基金管制东说念主在向中国证监会提交的托管契约草案，应经托管契约当事 东说念主两边盖印以及两边法定代表东说念主或授权代表签章，契约当事东说念主两边根据中国证监 会的见解修改托管契约草案。托管契约以中国证监会注册的文本为负责文本。   （二）托管契约自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》收效之 日起收效。托管契约的有用期自其收效之日起至基金财产计帐恶果报中国证监 会备案并公告之日止。   （三）托管契约自收效之日起对托管契约当事东说念主具有同等的法律拘谨力。   （四）本契约一式五份，基金管制东说念主抓有二份，基金托管东说念主抓有二份，报监 管机构一份，每份具有同等的法律遵守。                                托管契约             二十、其他事项   如发生有权司法机关照章冻结基金份额抓有东说念主的基金份额时，基金管制东说念主应 赐与配合，承担司法协助义务。   除本契约有明确界说外，本契约的用语界说适用《基金合同》的约定。本协 议未尽事宜，当事东说念主依据《基金合同》、联系法律法例等端正协商办理。                              托管契约       二十一、基金托管契约的签订 本契约两边法定代表东说念主或授权代表东说念主签章、签订地、签订日